Artikel Terkini

Dana Unit Amanah Terbaik 2017

dana unit amanah terbaik 2017Untuk artikel pertama tahun 2018, saya mulakan dengan perkongsian tentang dana unit amanah terbaik 2017.

Mungkin ramai dah sedia maklum, unit amanah, atau unit trust, merupakan salah satu peluang pelaburan yang paling popular di kalangan rakyat Malaysia.

Maklumlah, modal permulaan yang rendah, kos yang mampu ditanggung, bilangan dana yang pelbagai, gerak kerja ejen dan syarikat yang tersusun, menarik minat orang ramai untuk memilih unit amanah sebagai salah satu peluang pelaburan yang perlu diceburi.

Salah satu dana unit amanah yang popular adalah Amanah Saham Bumiputera (ASB) yang diuruskan oleh Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB)

Ya, ASB adalah dana unit amanah, namun lebih ramai yang menganggapnya sebagai simpanan berbanding pelaburan.

Ini kerana ASB boleh dikatakan berisiko rendah dan harganya tetap, malah pulangannya juga menarik.

Saya dah ulas tentang perkara ini di sini: Tempat Simpan Duit Terbaik

Tetapi, untuk perkongsian kali ini, saya nak membandingkan prestasi dana unit amanah patuh-syariah daripada syarikat-syarikat pengurus dana yang lain, seperti Public Mutual, CIMB-Principal, Affin Hwang, Kenangan Investors, Eastprint Investment, PMB Investment dan banyak lagi.

Data yang saya akan gunakan sebagai rujukan adalah daripada Morningstar Malaysia bertarikh 29 Disember 2017, iaitu hari terakhir urusniaga pada tahun 2017.

Selain Morningstar, kalau anda nak semak prestasi dana-dana unit amanah, boleh juga guna data daripada Novagni, Bloomberg, eUnittrust, Fundsupermart dan Lipper.

Kebiasaannya, data-data yang dikeluarkan adalah hampir sama sahaja.

Sebagai perbandingan prestasi pula, kita boleh guna pulangan ASB sebagai indikator.

Secara kiraan mudahnya (ambil kira dividen sahaja), pulangan terkompoun ASB adalah seperti yang berikut:

  • 1 tahun = 7.25%
  • 3 tahun = 7.08%
  • 5 tahun = 7.29%
  • 10 tahun = 7.36%

Kalau simpan RM 10,000 dalam ASB 1, 3, 5 dan 10 tahun dahulu, jumlah sekarang adalah:

  • 1 tahun = RM 10,725
  • 3 tahun = RM 12,279
  • 5 tahun = RM 14,127
  • 10 tahun = RM 20,352

Kiranya, kalau pulangan dana unit amanah tidak mengatasi pulangan ASB, lebih baik melabur dalam ASB sahaja.

Saya juga akan fokus kepada dana-dana unit amanah patuh-syariah sahaja, dan susun mengikut kategori dana.

Tanpa buang masa, jom kita lihat dana unit amanah terbaik 2017, kategori patuh-syariah.

dana unit amanah terbaik 2017

Kategori #1 – Dana ekuiti Malaysia large-cap

Dana-dana ini melabur di pasaran ekuiti Malaysia, melibatkan kaunter-kaunter saham bermodal besar.

Dana unit amanah terbaik 2017 bagi kategori ini adalah (dalam kurungan adalah jumlah pelaburan jika melabur RM 10,000 pada awal setiap tempoh tersebut)

dana unit amanah terbaik 2017

  • BIMB-i Growth = 31.16% (RM 13,116)
  • PMB Shariah Premier = 30.45% (RM 13,045)
  • KAF Tactical Fund = 28.19% (RM 12,819)
  • Affin Hwang Aiiman Equity = 25.45% (RM 12,545)
  • PMB Shariah Dividend = 24.82% (RM 12,482)

Bagi tempoh 3 tahun pula:

dana unit amanah terbaik 2017

  • PMB Shariah Premier = 9.22% (RM 13,029)
  • PMB Shariah Dividend = 7.62% (RM 12,465)
  • CIMB Islamic DALI Equity = 5.57% (RM 11,766)
  • KAF Tactical Fund = 5.38% (RM 11,702)
  • Affin Hwang Aiiman Equity = 4.77% (RM 11,500)

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Eastspring Investment Dana al-Ilham = 9.61% (RM 15,822)
  • CIMB Islamic Euity Aggressive = 8.18% (RM 14,816)
  • CIMB Islamic DALI Equity = 7.97% (RM 14,673)
  • Am Islamic Growth = 7.95% (RM 14,659)
  • PMB Shariah Dividend = 7.57% (RM 14,403)

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Eastspring Investment Dana al-Ilham = 8.31% (RM 22,217)
  • CIMB Islamic DALI Equity Growth = 6.44% (RM 18,666)
  • Am Islamic Growth = 5.94% (RM 17,807)
  • PMB Shariah Premier = 5.77% (RM 17,524)
  • CIMB Islamic DALI Equity = 5.18% (RM 16,570)

Kategori #2 – Dana ekuiti Malaysia small/medium-cap

Dana-dana ini juga melabur di pasaran ekuiti Malaysia, tetapi lebih fokus kepada syarikat-syarikat bermodal sederhana dan kecil.

Bagi kategori ini, dana unit amanah terbaik 2017 adalah:

dana unit amanah terbaik 2017

  • PMB Shariah Small-Cap MYR = 33.30% (RM 13,300)
  • PMB Shariah Growth = 32.81% (RM 13,281)
  • PMB Shariah Aggressive = 30.10% (RM 13,010)
  • Manulife Investment Shariah Progress = 25.33% (RM 12,533)
  • MIDF Amanah Islamic = 21.80% (RM 12,180)

Bagi tempoh 3 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • PMB Shariah Growth = 12.16% (RM 14,110)
  • PMB Shariah Aggressive = 12.07% (RM 14,076)
  • Public Islamic Opportunities = 8.93% (RM 12,925)
  • Hong Leong Dana Makmur = 8.19% (RM 12,664)
  • Manulife Shariah – Dana Ekuiti = 7.90% (RM 12,562)

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • PMB Shariah Aggressive = 16.29% (RM 21,267)
  • Manulife Investment Shariah Progress = 14.63% (RM 19,792)
  • PMB Shariah Growth = 12.81% (RM 18,270)
  • Public Islamic Opportunities = 12.20% (RM 17,781)
  • CIMB Islamic Small Cap = 9.23% (RM 15,549)

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Kenanga Syariah Growth = 9.21% (RM 24,134)
  • Public Islamic Opportunities = 9.13% (RM 23,958)
  • Affin Hwang Aiiman Growth = 8.93% (RM 23,522)
  • PMB Shariah Growth = 7.60% (RM 20,803)
  • CIMB Islamic Small Cap = 7.51% (RM 20,630)

Ulasan: Dana-dana unit amanah ekuiti Malaysia, sama ada jenis large-cap atau small/meidum-cap, memang menjadi pilihan ramai pelabur unit amanah.

Dengan prestasi pasaran Malaysia yang memberangsangkan pada tahun 2017, maka banyak dana unit amanah dalam kategori ini memberikan pulangan yang baik jika dilihat kepada prestasi setahun 2017.

Namun begitu, jika dilihat prestasi pada tempoh lebih lama, dapat dilihat ada dana yang memberikan pulangan yang baik, dan ada yang kurang memberangsangkan.

Malah, ada dana yang menunjukkan prestasi kurang baik berbanding prestasi ASB.

Inilah risiko apabila melabur dalam dana unit amanah kategori ini; prestasinya banyak dipengaruhi oleh naik-turun prestasi pasaran Malaysia.

Sebab itulah amat penting untuk memilih dana yang stabil dan sering menyemak prestasi dana yang disertai.

Jangan hanya terikut-ikut dengan orang lain.

Kategori #3 – Dana seimbang patuh-syariah bercampur-campur

Dana-dana ini melabur di pasaran ekuiti dan pasaran tetap (sukuk, pasaran wang) mengikut peratus pembahagian yang hampir seimbang, sama ada di pasaran Malaysia dan juga pasaran lain.

Berbanding dana-dana ekuti, dana-dana ini kurang berisiko kerana pelaburan dipelbagaikan dalam pasaran ekuiti dan tetap.

Tetapi, bagaimana pula dengan prestasi mereka?

Jom kita lihat.

Dana unit amanah terbaik 2017 bagi kategori ini adalah:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Dana Makmur Pheim = 20.25% (RM 12,025)
  • Public Islamic Growth Balanced = 18.96% (RM 11,896)
  • BIMB Dana al-Munsif = 17.92% (RM 11,792)

Bagi tempoh 3 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • TA Asia Pacific Islamic Balanced = 10.18% (RM 13,375)
  • RHB Regional Islamic Balanced = 9.78% (RM 13,230)
  • Public Ehsan Mixed Asset Growth = 9.61% (RM 13,169)

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Dana Makmur Pheim = 12.61% (RM 18,109)
  • Libra Syariah Extra Fund = 7.73% (RM 14,511)
  • CIMB Islamic Balanced = 7.01% (RM 14,032)

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

  • Dana Makmur Pheim = 7.96% (RM 21,509)
  • Manulife Investment al-Umran = 5.77% (RM 17,524)
  • Apex Dana al-Faiz-i Inc = 5.31% (RM 16,776)

Kategori #4 – Dana bon/sukuk Malaysia

Dana-dana ini melabur dalam produk-produk bon/sukuk patuh-syariah di Malaysia.

Dana-dana ini berisiko rendah, dan kebiasaannya menjadi pilihan bagi mereka yang tidak mahu menanggung risiko tinggi.

Dana unit amanah terbaik 2017 bagi kategori ini adalah:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 3 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Kategori #5 – Dana pasaran wang Malaysia

Dana-dana ini fokus kepada pasaran wang patuh-syariah di Malaysia.

Dana-dana ini juga berisiko rendah dan lebih stabil pulangannya.

Bagi kategori ini, dana terbaik 2017 adalah seperti yang berikut:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 3 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Kategori #6 – Dana ekuiti Asia-Pasifik ex. Jepun

Dana-dana daripada kategori ini mula mendapat perhatian ramai kerana peluang untuk melabur ke pasaran Asia Pasifik meliputi pasaran negara-negara yang lebih luas berbanding Malaysia.

Disebabkan pasaran yang lebih luas, jadi dana-dana kategori ini tidak terlalu terpengaruh dengan prestasi pasaran di Malaysia.

Boleh jadi walaupun prestasi pasaran Malaysia tidak memberangsangkan, tetapi dana-dana ini boleh meberi pulangan yang baik kerana dana-dana dilaburkan dan dipelbagaikan ke pasaran luar yang lebih stabil.

Bagi kategori ini, dana unit amanah terbaik 2017 adalah:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 3 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 5 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Bagi tempoh 10 tahun:

dana unit amanah terbaik 2017

Penutup

Memang sukar nak mencari dana unit amanah yang memberikan pulangan terbaik yang konsisten sama ada bagi tempoh pendek mahupun tempoh panjang.

Ada dana yang cemerlang dalam tempoh pendek, tetapi tidak bagi tempoh panjang, dan juga sebaliknya.

Apa-apa pun, bagi yang melabur dalam unit amanah, pastikan anda sentiasa menyemak dan menilai prestasi pelaburan masing-masing, sama ada pulangan yang diperoleh menepati objektif yang dikehendaki atau tidak.

Bagi yang baru nak melabur, pilihlah dana yang terbaik yang memenuhi keperluan, objektif dan toleransi risiko sendiri.

Janganlah hanya terikut-ikut dengan saranan orang lain, tetapi didik diri-sendiri supaya berupaya membuat keputusan dan pilihan sendiri.

Sebelum mengakhiri perkongsian ini, suka saya ingatkan, past performance does not indicate future performance.

Dana yang berprestasi baik pada tahun lepas, belum tentu akan menunjukkan prestasi yang sama pada tahun ini.

Apa-apa pun, buatlah keputusan yang terbaik untuk diri-sendiri.

Semoga mendapat manfaat untuk perkongsian kali ini.

Jumpa lagi!

p/s: Jangan lupa untuk kongsikan artikel ini, ya! Terima kasih.

..

Zakat Simpanan ASB: Hukum & Pengiraan

zakat simpanan asbPerkongsian kali ini masih lagi tentang Amanah Simpanan Bumiputera (ASB), lebih spesifik lagi tentang zakat simpanan ASB.

Ada yang tanya, perlu ke keluarkan zakat simpanan ASB?

Apa hukumnya?

Bagaimana cara pengiraan zakat simpanan ASB yang perlu dikeluarkan?

Bagaimana pula dengan ASB financing atau loan ASB, perlu keluarkan zakat juga ke?

Untuk jawab semua persoalan ini, saya kongsikan penjelasan yang diberikan oleh Tuan Haji Ahmad Husni bin Dato’ Abd Rahman, Pemangku Penolong Pengurus, Unit Syariah & Penerangan Khas Pusat Pungutan Zakat Majlis Agama Islam Wilayah Persekutuan (PPZ-MAIWP)

Boleh baca penjelasan asal oleh beliau di Facebook Page Pusat Pungutan Zakat

Jom ikuti jawapan beliau.

Penjelasan berkaitan persoalan zakat simpanan ASB

Sebagaimana yang umum mengetahui, baru-baru ini Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) telah mengumumkan dividen dan bonus bagi Amanah Saham Bumiputera untuk tahun 2017, iaitu dividen sebanyak 7.00 sen seunit, bonus 0.25 sen seunit dan Bonus Khas Ulang tahun PNB Ke-40 sebanyak 1.00 sen seunit untuk baki sehingga 10,000 unit pertama.

Justeru, ramai yang bertanya khasnya mengenai zakat ke atas pelaburan ASB. Adakah dikenakan ke atas pelaburan pokok atau hasil dividen sahaja? Ataupun kedua-duanya sekali. Dalam merungkai persoalan ini elok kita merujuk kepada kebiasaan masyarakat di Malaysia dan beberapa contoh kaedah pelaburan yang dibuat agar lebih difahami satu persatu berdasarkan situasi masing-masing.

Hukum ASB: Halal atau haram?

Bagi yang telah melabur dan memilih untuk membuat pelaburan di ASB, soalan ini sepatutnya tidak lagi timbul. Ketika pelaburan dibuat, secara logiknya anda sendiri telah bersetuju dengan pandangan dan fatwa yang mengharuskan pelaburan ASB. Jika tidak, mana mungkin pelaburan itu dipilih dan diteruskan.

Bagi yang masih mempunyai keraguan dan ingin mencari maklumat tambahan serta bacaan lebih lanjut mengenai hukum pelaburan ASB dan seumpamanya, maka boleh merujuk ke pautan berikut: http://www.pnb.com.my/pdf/Bukuharus.pdf

Zakat simpanan ASB

Zakat diwajibkan ke atas pelaburan di ASB. Ini adalah bersesuaian dengan kaedah fiqh dalam ibadah zakat yang berbunyi “كل مال نام فهو وعاء للزكاة” yang bermaksud “Setiap harta yang berkembang adalah sumber untuk zakat”.

Pelaburan yang dibuat di ASB, adalah bertujuan untuk mengembangkan harta dan mendapat pulangan berupa keuntungan yang diperolehi menerusi dividen, bonus dan pendapatan ASB setiap tahun. Oleh kerana nilai unit pelaburan di ASB adalah Ringgit Malaysia, maka kadar zakatnya adalah 2.5%.

Ini berdasarkan hadith Nabi s.a.w: “Apabila kamu mempunyai 200 dirham dan telah cukup haul (genap setahun) diwajibkan zakatnya lima dirham, dan tidak diwajibkan mengeluarkan zakat (emas) kecuali kamu mempunyai 20 dinar (salah satu mata wang zaman dahulu yang digunakan di negara Arab). Apabila kamu mempunyai 20 dinar dan telah cukup haulnya diwajibkan zakatnya setengah dinar. Demikian juga kadarnya jika nilainya bertambah dan tidak diwajibkan zakat bagi sesuatu harta kecuali genap setahun.” (Riwayat Abu Dawud dan al-Baihaqi)

Begitu juga sebuah hadis yang lain: “Zakat perak, ialah seperempat puluh dari nilai harga perak itu” (Riwayat Imam al-Bukhari)

Untuk makluman, nilai setengah dinar (0.5 dinar) itu adalah menyamai 2.5 peratus (atau 1/40 bahagian) ke atas keseluruhan 20 dinar atau 200 dirham berkenaan (2.5% X 200 dirham > 5 dirham).

zakat simpanan asb

Kaedah & cara pengiraan zakat simpanan ASB

Untuk makluman, nilai setengah dinar (0.5 dinar) itu adalah menyamai 2.5 peratus (atau 1/40 bahagian) ke atas keseluruhan 20 dinar atau 200 dirham berkenaan (2.5% X 200 dirham > 5 dirham).

Situasi #1 – Pelaburan dibuat menggunakan wang atau modal sendiri

Bagi situasi ini pengiraan zakat adalah berkadar langsung dengan jumlah pelaburan dan keuntungan (dividen, bonus dan pendapatan ASB) yang diperolehi. Formulanya adalah seperti berikut:

  • [Baki Akhir Tahun Modal Pelaburan + Dividen @ Pendapatan ASB] x 2.5% (Kadar Zakat)

Contoh (i):
RM 200,000 (Baki Akhir Tahun Modal Pelaburan) + RM 14,600 (Dividen / Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% + 1% dari 10,000 unit pertama)
= RM 214,600 x 2.5%
= RM 5,365
Justeru, zakat yang wajib ditunaikan adalah sebanyak RM 5,365

Contoh (ii):
RM 15,000 (Baki Akhir Tahun Modal Pelaburan) + RM 1,187.50 (Dividen / Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% + 1% dari 10,000 unit pertama)
= RM 16,187.50 x 2.5%
= RM 404.68
Justeru, zakat yang wajib ditunaikan adalah sebanyak RM 405 (setelah dibundarkan).

Situasi #2 – Pelaburan dibuat dengan fasiliti pembiayaan ASB dengan pihak bank

Bagi situasi ini, pengiraan zakat hanya akan dikenakan ke atas dividen atau keuntungan yang diperolehi sahaja. Adapun bagi modal pelaburan, tidak dikenakan zakat ke atasnya kecuali setelah berlakunya penebusan sijil pelaburan ataupun setelah selesai tempoh bayaran balik pembiayaan. Formula kiraan adalah seperti berikut:

  • Dividen @ Pendapatan ASB x 2.5%

Contoh kaedah kiraan seterusnya cuba meraikan beberapa bentuk kaedah pelaburan yang lazimnya diamalkan oleh para pelabur ASB dengan menggunakan fasiliti pembiayaan ASB.

Kes 1: Dividen/Pendapatan ASB yang diperolehi TIDAK DIGUNAKAN untuk membuat pembayaran semula pembiayaan.

Contoh (i):
Modal Pelaburan Maksimum RM 200,000 [dalam bentuk sijil pelaburan]
(Dividen @ Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% + 1% dari 10,000 unit pertama dari RM 200,000 = RM 14,600
= RM 14,600 x 2.5%
= RM 365
Justeru, zakat yang dikenakan adalah RM 365

Contoh (ii):
Modal Pelaburan RM 50,000 [dalam bentuk sijil pelaburan]
Dividen @ Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% dari RM 50,000 + 1% dari 10,000 unit pertama = RM 3,725
= RM 3,725 x 2.5%
= RM 93.12
Justeru, zakat yang dikenakan adalah RM 93

Dalam contoh (ii), nilai dividen yang diperolehi tidak melebihi nisab tahunan zakat pada tahun 2017 iaitu RM 14,083. Mengapa dikenakan zakat juga? Hal ini memerlukan sedikit perincian. Dalam contoh (ii) di atas, pendapatan dari ASB itu dicampurkan dengan kesemua pemilikan harta individu yang telah cukup haulnya untuk dizakatkan. Maka kecukupan nisab dikira secara relatif dengan dicampurkan harta-harta lain yang berada di bawah pemilikan individu terbabit.

Namun, jika individu yang terbabit tidak mempunyai harta-harta lain yang cukup haul dan sedia dizakatkan, maka zakat *TIDAK DIKENAKAN ke atas dividen/pendapatan ASB yang tidak mencukupi nisab itu tadi.

Kes 2: Dividen/Pendapatan ASB yang diperolehi DIGUNAKAN bagi membuat pembayaran semula pembiayaan.

Dalam kes ini, zakat hanya akan dikenakan ke atas baki atau lebihan dividen/pendapatan ASB yang masih ada selepas ditolak jumlah pembayaran semula pembiayaan.

Contoh (i):
Modal Pelaburan Maksimum RM 200,000 [dalam bentuk sijil pelaburan]
(Dividen @ Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% + 1% dari 10,000 unit pertama) = RM 14,600
Jumlah pembayaran semula pembiayaan selama setahun (dikira berdasarkan tempoh ansuran bulanan pembiayaan pelaburan ASB selama maksimum 30 tahun)
= RM 1,099 (sebulan) x 12 (bulan) = RM 13,188
= RM 14,600 (dividen/pendapatan ASB) – RM 13,188 (bayaran semula pembiayaan)
= RM 1,412
= RM 1,412 x 2.5%
= RM 35.30

Justeru, zakat yang dikenakan adalah RM 35.30. Situasi kenaan zakat ini adalah sama seperti contoh (ii) dalam Kes 1 di atas.

Contoh (ii):
Modal Pelaburan Maksimum RM 50,000 [dalam bentuk sijil pelaburan]
Dividen @ Pendapatan ASB 2017 + Bonus ASB iaitu 7.25% dari RM 50,000 + 1% dari 10,000 unit pertama = RM 3,725
Jumlah pembayaran semula pembiayaan selama setahun (dikira berdasarkan tempoh ansuran bulanan pembiayaan pelaburan ASB selama 15 tahun)
= RM 401 (sebulan) x 12 (bulan) = RM 4,812
= RM 3,725 (dividen/pendapatan ASB) – RM 4,812 (bayaran semula pembiayaan)
= (-) RM 1,087

Oleh kerana, bayaran semula pembiayaan melebihi jumlah dividen yang diterima, maka TIDAK ADA ZAKAT dikenakan. Juga tidak dikenakan zakat jika jumlah dividen menyamai jumlah pembayaran semula pembiayaan.

Situasi #3 – Perolehan selepas penyerahan semula sijil pembiayaan pelaburan ASB

Sebahagian pelabur menggunakan kaedah membuat pembiayaan pelaburan ASB dan dalam tempoh tertentu membuat penyerahan semula sijil (surrender) dan menyelesaikan bayaran baki pembiayaan untuk mendapatkan keuntungan dan pulangan.

Kes 1: Penyerahan semula sijil pelaburan lebih awal sebelum tamat tempoh pembiayaan.

Contoh (i) – Penyerahan sijil pelaburan pada tahun ke-5 dalam tempoh pembiayaan selama 25 tahun:

[Pulangan tunai selepas penyerahan sijil pelaburan + dividen tahun semasa ASB] x 2.5%
[RM 22,002.61 (lebihan tunai penyerahan sijil pelaburan bernilai RM 200,000) + RM 14,600 (dividen tahun semasa ASB)] = RM 36,602.61
= RM 36, 602.61 x 2.5%
= RM 915.06
Zakat dikenakan adalah RM 915

Contoh (ii) – Penyerahan sijil pelaburan pada tahun akhir pembiayaan / selepas tamat tempoh pembiayaan 25 tahun.
[RM 200,000 (nilai penyerahan sijil pada tahun akhir pembiayaan/selepas tamat tempoh pembiayaan) + RM 14,600 (nilai dividen semasa ASB)] = RM 214,600
= RM 214,600 x 2.5%
= RM 5,365
Zakat dikenakan adalah sebanyak RM 5,365

Dengan penjelasan ini, diharapkan agar dapat memberikan manfaat dan kefahaman yang jelas kepada para pelabur dan muzakki. Semoga Allah Ta’ala menerima segala amalan dan kebaikan yang dilakukan dan menjadikannya sebagai pemberat mizan di Hari Pembalasan.

DISCLAIMER / PERHATIAN

Kiraan berkaitan ASB (Pendapatan / Bonus / Dividen) adalah bersifat contoh kasar semata-mata. Ia bukanlah bersifat teknikal sebagaimana kiraan sebenar oleh pihak PNB. Untuk cara kiraan lebih tepat, boleh rujuk di sini: Cara pengiraan dividen ASB 2017, bonus & bonus khas. Justeru tuan/puan dinasihatkan mengemaskini pemilikan ASB masing-masing untuk mengetahui pendapatan sebenar yang wajib dizakatkan.

zakat simpanan asb

Kesimpulan

Daripada penerangan yang diberikan di atas, dapat disimpulkan beberapa perkara, iaitu:

  • Bagi yang membuat simpanan atau pelaburan dalam ASB, maka pelabur telah bersetuju dengan fatwa dan pandangan yang menyatakan hukum pelaburan ASB adalah harus
  • Zakat adalah diwajibkan ke atas pelaburan ASB apabila cukup haul (tempoh) dan nisab (jumlah)
  • Kadar zakat simpanan ASB adalah 2.5%
  • Kaedah dan cara pengiraan zakat ASb adalah berbeza mengikut situasi, sam ada pelaburan dilakukan sendiri, melalui pembiayaan bank atau semasa serahan/penebusan sijil pembiayaan ASB.
  • Bagi simpanan atau pelaburan ASB menggunakan modal sendiri, zakat dikenakan ke atas baki akhir dan juga pendapatan (dividen dan bonus) yang diperoleh.
  • Bagi yang menggunakan pembiayaan bank, zakat dikenakan ke atas hasil pendapatan sahaja, atau hasil pendapatan tolak kos pembiayaan (jika hasil pendapatan digunakan untuk membayar semula pembiayaan)
  • Semasa serahan/penebusan sijil pembiayaan ASB, zakat dikenakan ke atas nilai serahan dan juga hasil pendapatan terakhir.

Selamat mengeluarkan zakat.

Berzakat membawa berkat.

Wallahu’alam.

p/s: Jangan lupa untuk KONGSIKAN artikel ini, ya.  Terima kasih.

..

Cara Pengiraan Dividen ASB 2017

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khasOleh kerana ada permintaan daripada pembaca blog ini untuk saya menulis tentang cara pengiraan dividen ASB 2017 termasuk bonus dan bonus khas, maka saya gagahkan juga untuk tulis berkenaan perkara ini.

Sebenarnya, dah ada penulis blog lain yang tulis tentang cara pengiraan ini.

Malah, saya rasa ketinggalan juga sebab agihan pendapatan ASB (Amanah Saham Bumiputera) telah diumumkan minggu lepas, jadi topik ini dah pun ‘sejuk’.

Boleh baca berita pengumuman tersebut di sini.

Tetapi, tidak mengapalah.

Tidak salah juga untuk saya turut masukkan topik ini dalam senarai artikel di blog ini.

Agihan pendapatan ASB 2017

Baiklah, sebelum pergi lebih lanjut, jom kita imbau balik agihan pendapatan ASB 2017 yang diumumkan baru-baru ini.

Berbeza daripada tahun-tahun sebelumnya, agihan pendapatan ASB 2017 kali ini terdiri daripada 3 komponen, iaitu:

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

  • Dividen sebanyak 7.00 sen sunit
  • Bonus sebanyak 0.25 sen seunit
  • Bonus khas sebanyak 1.00 sen seunit terhad bagi pegangan 10,000 unit pertama sahaja

Agihan dividen dan bonus akan dikreditkan ke dalam akaun pelabur pada 02 Januari 2018, manakala bonus khas pula pada 01 Mac 2018

Bonus khas ini pertama kali diberikan kepada pelabur, dan diberi sempena sambutan ulang tahun ke-40 Permodalan Nasional Berhad (PNB), syarikat induk kepada Amanah Saham Nasional berhad (ASNB) yang merupakan pengurus dana bagi Amanah Saham Bumiputera (ASB).

Formula & cara pengiraan dividen ASB 2017, bonus & bonus khas

Selain daripada pengumuman 3 komponen agihan pendapatan di atas, ada satu lagi perbezaan berkenaan agihan pendapatan ASB 2017 berbanding tahun-tahun sebelumnya.

Perbezaan tersebut adalah berkenaan formula dan cara pengiraan agihan pendapatan ASB 2017, terutama bagi pengiraan bonus.

Untuk tahun 2017, pengiraan agihan pendapatan bagi dividen, bonus dan bonus khas adalah berdasarkan Purata Baki Minimum Bulanan (BMB) 12-Bulan daripada Januari 2017 sehingga Disember 2017.

Formula pengiraan agihan pendapatan ASB 2017 adalah seperti berikut:

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Cara pengiraan agihan pendapatan ASB 2017 adalah mengikut langkah-langkah yang berikut:

  • Baki Minimum Bulanan (BMB) = Baki terendah di antara 1 hb sehingga hujung bulan bagi setiap bulan
  • BMB baki setiap bulan akan ditentukan dahulu bermula Januari 2017 sehingga Disember 2017 (12 bulan)
  • BMB bagi setiap bulan akan dicampurkan kesemuanya dan dibahagi dengan 12 bulan (jumlah bulan dalam setahun) bagi mendapatkan Purata Baki Minimum Bulanan 12-Bulan (juga dikenali sebagai Baki Minimum Tahunan)
  • Baki Minimum Tahunan yang diperoleh kemudiannya didarabkan dengan kadar dividen/bonus/bonus khas (terhad RM 10,000 pertama) untuk mendapatkan jumlah agihan pendapatan yang diperoleh

Ini bermaksud, bagi purata BMB 12-Bulan 10,000 unit pertama, maka pelabur layak menerima agihan pendapatan sebanyak 8.25 sen seunit bersamaan RM 825

Manakala bagi purata BMB 12-Bulan selepas 10,000 unit pertama, maka layak menerima agihan pendapatan sebanyak 7.25 sen seunit.

Ini berbeza berbanding tahun-tahun sebelum ini, yang mana pengiraan agihan pendapatan bagi dividen adalah berdasarkan Purata Baki Minimum Bulanan 12-Bulan, manakala agihan pendapatan bonus adalah berdasarkan Purata Baki Minimum Bulanan 10-Tahun

Sebagai contoh, lihat formula pengiraan agihan pendapatan ASB 2016 yang lepas:

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Ada perbezaan, bukan?

Tak faham cara pengiraan dividen ASB 2017 termasuk bonus dan bonus khas?

Jom kita lihat contoh situasi-situasi pengiraan untuk memudahkan pemahaman.

Contoh-contoh cara pengiraan dividen ASB 2017, bonus & bonus khas

Situasi #1 – Jumlah pelaburan tetap sepanjang tahun, kurang RM 10,000

Faizal mempunyai baki pelaburan ASB sebanyak RM 7,000 pada awal tahun 2017 dan tidak melakukan apa-apa tambahan atau pengeluaran pun. Berapa agihan pendapatan ASB 2017 yang Faizal bakal dapat?

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Daripada pengiraan di atas, anggaran jumlah agihan pendapatan yang bakal diterima Faizal adalah RM 577.50

Situasi #2 – Jumlah pelaburan tetap sepanjang tahun, lebih RM 10,000

Pada awal tahun 2017, baki pelaburan ASB yang dipunyai Wani adalah RM 15,000. Wani tidak melakukan apa-apa pengeluaran dan tambahan pelaburan sepanjang tahun 2017. Berapakah anggaran agihan pendapatan ASB 2017 yang bakal diperoleh Wani?

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Anggaran jumlah agihan pendapatan ASB 2017 yang bakal diterima Wani adalah RM 1,187.50

Situasi #3 – Jumlah pelaburan tidak tetap sepanjang tahun, kurang RM 10,000

Pada awal tahun 2017, Farah mempunyai baki pelaburan ASB sebanyak RM 3,000. Farah membuat potongan gaji sebanyak RM 300 ke akaun ASB beliau setiap bulan, dan beberapa kali juga membuat pengeluaran seperti di dalam gambar. Berapa anggaran agihan pendapatan ASB yang Farah peroleh?

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Farah dianggarkan akan mendapat pulangan sebanyak RM 341.69 daripada pelaburan ASB beliau.

Situasi #4 – Jumlah pelaburan tidak tetap sepanjang tahun, lebih RM 10,000

Baki pelaburan ASB Syakir pada awal 2017 adalah sebanyak RM 13,000. Setiap bulan, beliau membuat tambahan pelaburan sebanyak RM 300 dan juga beberapa kali membuat pengeluaran. Berapa anggaran agihan pendapatan ASB yang akan diperoleh Syakir?

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

Dianggarkan Syakir akan memperoleh agihan pendapatan ASB 2017 sebanyak RM 1,107.75

Penutup

Itulah kaedah dan cara pengiraan dividen ASB 2017 termasuk bonus dan bonus khas sepertimana yang diumumkan sebelum ini.

Sebenarnya, tak perlu pun kita bersusah payah nak membuat semua pengiraan di atas.

Nanti, pihak ASNB akan kirakan untuk kita dan mengagihkan pendapatan tersebut ke akaun ASB masing-masing.

Hanya perlu semak sahaja.

Bagaimana nak semak?

Boleh pergi ke mana-mana cawangan ASNB untuk dapatkan penyata baki pelaburan.

Lebih mudah lagi, gunakan sahaja portal MyASNB untuk semak baki dan penyata ASB secara online.

Itu sahaja untuk kali ini, semoga bermanfaat untuk semua.

p/s: Jangan lupa untuk KONGSIKAN artikel ini, ya! Terima kasih.

cara pengiraan dividen asb 2017 bonus khas

..